Приложение к Постановлению от 30.08.2011 г № 1020 Порядок
Порядок проведения оценки эффективности реализации долгосрочных целевых программ рассказовского района тамбовской области
1.Общие положения
1.1.Настоящий Порядок разработан в целях реализации статьи 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации и определяет механизм и правила оценки эффективности реализации долгосрочных целевых программ (далее - Программы), позволяющие оценить степень достижения планируемых целей и задач Программ, исходя из реально полученных (достигнутых) конечных и/или промежуточных результатов как по отдельным мероприятиям, так и по Программе в целом.
1.2.По каждой Программе ежегодно проводится оценка эффективности ее реализации.
1.3.По результатам указанной оценки администрацией района не позднее чем за один месяц до дня внесения проекта Решения "О районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период" в Рассказовский районный Совет народных депутатов может быть принято решение о сокращении, начиная с очередного финансового года, бюджетных ассигнований на реализацию Программы или о досрочном прекращении ее реализации.
В случае принятия данного решения и при наличии заключенных во исполнение соответствующих Программ муниципальных контрактов в бюджете предусматриваются бюджетные ассигнования на исполнение расходных обязательств, вытекающих из указанных контрактов, по которым сторонами не достигнуто соглашение об их прекращении.
1.4.Ежегодно основные сведения о достижении целевых индикаторов и объемах финансирования Программы заказчиком (разработчиком) публикуются в средствах массовой информации и размещаются на официальном сайте в сети Интернет.
2.Критерии, применяемые для оценки Программ
2.1.Оценка эффективности каждой Программы основана на расчете четырех комплексных критериев (Ki). Каждый комплексный критерий (Ki) рассчитывается на основе первичных критериев (ki). Перечень первичных критериев (ki) представлен в приложении N 1 (не приводится) к настоящему Порядку.
2.2.Система комплексных критериев (Ki), используемых для оценки эффективности Программ, приведенная в приложении N 1 к настоящему Порядку, включает четыре критерия:
K1 - соответствие Программы системе приоритетов социально-экономического развития Российской Федерации, Тамбовской области и Рассказовского района;
K2 - объем и соотношение источников финансирования Программы;
KЗ - организация управления и контроля за ходом исполнения Программы;
K4 - динамика реализации мероприятий и целевых показателей эффективности Программы.
2.3.Первоначально определяется соответствие Программы первичным критериям (ki). Весовое значение первичного критерия (Zi) приведено в графе 2 приложения N 1 к настоящему Порядку.
Степень соответствия Программы (отдельных ее разделов, положений) каждому первичному критерию оценивается по балльной шкале. При этом присвоенная балльная оценка аргументируется соответствующими функциональными характеристиками конкретных Программ, текущими параметрами и показателями, отражающими ход реализации Программы и деятельность муниципального заказчика (разработчика) Программы по обеспечению достижения целей и конкретных результатов. Максимальная оценка по первичным критериям принимается равной 10 баллам. Расчет первичного критерия (ki) производится путем умножения весового коэффициента (Zi) на одну из балльных оценок (N). Балльная оценка (N) определяется наибольшим соответствием Программы одной из градаций (графа 4 приложения N 1). Формула соответствия Программы частному критерию выглядит следующим образом:
ki = Zi x N
2.4.На основе оценок по первичным критериям (ki) рассчитывается оценка по комплексному критерию (Ki). Расчет производится путем суммирования оценок по первичным критериям, входящим в состав комплексного критерия:
(Ki) = k1 + k2 +... + ki
3.Интегральная оценка эффективности Программ
3.1.Интегральный показатель рейтинга Программы (R) рассчитывается на основе полученных оценок по комплексным критериям с учетом их весовых коэффициентов по формуле:
R = K1 x 0,1 + K2 x 0,15 + K3 x 0,2 + K4 х 0,2
3.2.Оценка эффективности Программы осуществляется с учетом динамики ее реализации по годам.
Итоговый показатель эффективности Программы (F) определяется следующим образом:
в том случае, если интегральный показатель R снижен по сравнению с прошлым годом, результат характеризуется как "отрицательный" и F = R - 0,5;
если интегральный показатель R остался на уровне предыдущего года, то F = R;
если интегральный показатель R выше уровня предыдущего года, - результат "положительный" и F = R + 0,5.
Рассчитанное значение итоговой оценки сопоставляется с приведенной в таблице 1 качественной шкалой.
| Численное значение итогового показателя эффективности (F) в баллах | Качественная характеристика долгосрочной целевой программы |
| 7 | Эффективность Программы высокая |
| 5,5 | Умеренно эффективная |
| 4 | Эффективность Программы удовлетворительная |
| F < 4 | Неэффективная |
При этом эффективность Программ первого года реализации определяется путем достижения ожидаемых конечных результатов реализации Программы за первый год ее реализации и рассчитывается по выше приведенной формуле интегрального показателя рейтинга целевой программы R.
3.3.На основании рейтинговых оценок эффективности и качественных характеристик Программ, полученных по итогам их выполнения в отчетном финансовом году, отделом по экономике, труду и защите прав потребителей администрации района разрабатываются рекомендации по реализации Программ в очередном финансовом году. Рекомендации формируются следующим образом:
3.3.1.если значение балльной итоговой оценки равно или превышает 7 баллов (эффективная Программа) - отдел по экономике, труду и защите прав потребителей администрации района вправе рекомендовать сохранить предусмотренные в Программе объемы финансового обеспечения из районного бюджета в очередном финансовом году;
3.3.2.если значение балльной итоговой оценки равно или находится в интервале от 5,5 до 7 баллов (умеренно эффективная) - отдел по экономике, труду и защите прав потребителей администрации района вправе рекомендовать сохранить финансирование, предусмотренное в районном бюджете в очередном финансовом году, с учетом индекса-дефлятора;
3.3.3.если значение балльной интегральной оценки находится в интервале от 4 до 5,5 баллов (эффективность реализации Программы оценивается как удовлетворительная) - отдел по экономике, труду и защите прав потребителей администрации района вправе рекомендовать подвергнуть Программу корректировке, исключив низкоэффективные и неэффективные программные мероприятия с сокращением уровня финансирования данной Программы из районного бюджета в очередном финансовом году;
3.3.4.если значение балльной интегральной оценки ниже 4 баллов (Программа оценивается как неэффективная) - отдел по экономике, труду и защите прав потребителей администрации района вправе подготовить рекомендации о досрочном прекращении реализации данной Программы в очередном финансовом году.
При определении лимитов районного бюджета по Программе учитываются обязательства по софинансированию мероприятий целевых программ из федерального и областного бюджетов.
4.Представление отчетности о результатах реализации
Программ
4.1.Заказчик (разработчик) Программы ежегодно до 15 февраля года, следующего за отчетным, представляет в отдел по экономике, труду и защите прав потребителей администрации района отчет о ходе реализации Программы и использовании финансовых средств, информацию о достижении значений целевых индикаторов Программы по формам согласно приложениям N 2, 3, 4 к настоящему Порядку.
4.2.Кроме того, отчет должен содержать пояснительную записку, в которой отражаются:
4.2.1.сведения о соответствии Программы социально-экономическим приоритетам Российской Федерации, Тамбовской области и Рассказовского района, закреплении этих приоритетов нормативными правовыми актами различного уровня;
4.2.2.сведения о контроле заказчика (разработчика) Программы за исполнением Программы в полном объеме и по всем источникам: об участии в федеральных и областных программах и конкурсах, о заключении контрактов, соглашений, проведенных торгах, нахождении средств на счетах заказчиков и исполнителей мероприятий, определенных на конкурсной основе;
4.2.3.сведения о соответствии фактических значений основных целевых индикаторов установленным при утверждении Программы, а также сведения о показателях, значения которых отличаются от среднеобластных в худшую сторону или имеют неблагоприятную динамику при реализации Программы;
4.2.4.информация о динамике целевых показателей и индикаторов в соответствии с полнотой финансирования Программы: описание положительной (отрицательной) динамики целевых показателей в соответствии с увеличением (уменьшением) финансирования Программы. В случае недостижения утвержденных в Программе показателей, критериев результативности и эффективности заказчик (разработчик) обязан объяснить причины невыполнения данных показателей;
4.2.5.информация о ходе и полноте выполнения программных мероприятий и Программы в целом, о причинах несвоевременного выполнения программных мероприятий;
4.2.6.информация о количестве сельсоветов района, на территории которых реализуются мероприятия Программы;
4.2.7.информация о достигнутой экономии бюджетных расходов на выполнение работ, поставку товаров и предоставление услуг для реализации программных мероприятий от проведения торгов (конкурсов) на участие в реализации программных мероприятий и направлениях расходования сэкономленных средств;
4.2.8.сведения о внедрении и эффективности инновационных проектов;
4.2.9.оценка влияния фактических результатов реализации Программы на различные сферы экономики района (мультипликативный эффект по результатам реализации целевой программы);
4.2.10.информация о внесении изменений в Программу и приведении ее в соответствие с фактической реализацией: отражение в Программе изменений нормативных правовых актов, федеральных и областных целевых программ, на основании которых разрабатывалась Программа, информация об исключении (включении) программных мероприятий, о сокращении (увеличении) объемов финансирования.
5.Рассмотрение итогов оценки эффективности реализации
Программ
5.1.Результаты оценки эффективности Программ и соответствующие рекомендации отдел по экономике, труду и защите прав потребителей администрации района совместно с финансовым отделом администрации района представляет для рассмотрения главе района.
5.2.Снижение или повышение эффективности реализации Программы может являться основанием для уменьшения или увеличения в установленном порядке средств районного бюджета, выделяемых в очередном финансовом году на реализацию Программы.
Снижение эффективности реализации Программы может являться основанием для принятия администрацией района решения о приостановлении или прекращении действия Программы.
6.Перечень долгосрочных целевых программ
6.1.В целях учета и проведения оценки эффективности Программ отдел по экономике, труду и защите прав потребителей администрации района формирует и ведет Перечень долгосрочных целевых программ района.
6.2.Перечень долгосрочных целевых программ - информационная база данных о долгосрочных целевых программах, утвержденных в установленном порядке и реализуемых на территории района.
6.3.Перечень долгосрочных целевых программ включает: наименование Программы, наименование структурного подразделения администрации района - заказчика (разработчика) Программы, наименование, дату и номер нормативного правового акта, утвердившего Программу.
6.4.Порядковый номер Программе присваивается после утверждения ее нормативным правовым актом. Перечень долгосрочных целевых программ актуализируется отделом по экономике, труду и защите прав потребителей администрации района ежеквартально и размещается на официальном сайте в сети Интернет.