Постановление Администрации Тамбовской области от 08.10.2013 № 1124
Об утверждении Положения о разработке, утверждении, реализации и оценке эффективности ведомственных целевых программ
|
АДМИНИСТРАЦИЯ ТАМБОВСКОЙ ОБЛАСТИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ |
| 08.10.2013 | г. Тамбов | № 1124 |
| Об утверждении Положения о разработке, утверждении, реализации и оценке эффективности ведомственных целевых программ |
| (В редакции Постановлений Администрации Тамбовской области |
| В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации и постановлением администрации области от 02.11.2009 № 1304 «О внесении изменений в Положение о разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ, утвержденное постановлением администрации области от 11.02.2008 № 181». 5. Опубликовать настоящее постановление на сайте сетевого издания «Тамбовская жизнь» (www.tamlife.ru). 6. Контроль за исполнением настоящего постановления оставляю за собой. |
| Глава администрации |
| |
| области | О.И.Бетин |
|
|
| УТВЕРЖДЕНО |
|
| постановлением администрации области |
|
| от 08.10.2013 № 1124 |
| ПОЛОЖЕНИЕ о разработке, утверждении, реализации и оценке эффективности ведомственных целевых программ |
| (В редакции Постановлений Администрации Тамбовской области |
| 1. Общие положения
1.1. Положение определяет порядок разработки, утверждения, реализации и оценки эффективности ведомственных целевых программ, направленных на осуществление исполнительными органами государственной власти области государственной политики в установленных сферах деятельности, а также на обеспечение достижения целей и задач государственных программ Тамбовской области и повышение результативности расходов областного бюджета. 1.2. Ведомственная целевая программа направлена на реализацию задач и решение проблем областного значения в рамках полномочий одного исполнительного органа государственной власти области и носит внутриотраслевой характер. Период реализации ведомственной целевой программы не может превышать трех лет. 1.3. Ведомственная целевая программа – утверждаемый приказом исполнительного органа государственной власти области комплекс взаимоувязанных мероприятий, направленных на решение конкретной задачи государственной программы Тамбовской области (далее – государственная программа) или подпрограммы государственной программы, описываемый измеряемыми целевыми индикаторами. Ведомственная целевая программа является самостоятельным документом. 1.4. Включение в ведомственные целевые программы мероприятий государственных программ и других ведомственных целевых программ не допускается. Расходы государственных программ и других ведомственных целевых программ не могут быть включены в ведомственные целевые программы. 1.5. Ведомственная целевая программа включается в состав подпрограммы государственной программы или отдельным основным мероприятием, не вошедшим в подпрограммы, в порядке, установленном постановлением администрации области от 30.05.2014 г. № 590) 5.2. Оценка эффективности по критерию «Состояние индикаторов» основана на балльном принципе и отражает степень достижения результата реализации ведомственной целевой программы при фактически достигнутом уровне расходов областного бюджета за отчетный период. Для оценки состояния индикатора используется матрица оценки:
Таблица 1. |
| Состояние индикатора на конец отчетного периода | Оценка состояния индикатора | ||
| при росте уровня расходов1 | при сохранении уровня расходов | при снижении уровня расходов | |
| Положительное изменение запланированного значения индикатора (рост/снижение) | 1 | 2 | 3 |
| Достижение запланированного значения индикатора | 0 | 1 | 2 |
| Отрицательное изменение запланированного значения индикатора (рост/снижение) | 0 | 0 | 1 |
| 1 Под расходами понимается общий объем средств, фактически израсходованных заказчиком ведомственной целевой программы в отчетном году.
Оценка состояния индикатора определяется путем установления соответствия между: уровнем расходов заказчика ведомственной целевой программы в отчетном периоде (по вертикали); фактически полученным значением индикатора в отчетном периоде (по горизонтали). Полученные оценки суммируются по соответствующим индикаторам, и определяется итоговая сводная оценка состояния индикаторов по следующей форме:
Таблица 2. |
| Наименование индикатора | Оценка состояния индикатора (баллы) |
| Индикатор 1 | состояние индикатора |
| Индикатор 2 | состояние индикатора |
| Индикатор 3 | состояние индикатора |
| Индикатор 4 | состояние индикатора |
| Индикатор n... | состояние индикатора |
| Итоговая сводная оценка | сумма баллов по строкам |
| Численные значения итоговой сводной оценки индикаторов в баллах устанавливаются исходя из количества индикаторов. Эффективность ведомственной целевой программы по критерию «Общее состояние индикаторов» определяется по следующей форме:
Таблица 3. |
| Вывод | Система балльных оценок |
| (X) > (Z) | 0 |
| (X) = (Z) | 2,5 |
| (X) < (Z) | 5 |
| (Таблица в редакции Постановления Администрации Тамбовской области от 30.05.2014 г. № 590)
X – количество целевых индикаторов, Z – итоговая сводная оценка (сумма баллов). Сравнительная оценка проводится для ведомственных целевых программ первого года реализации к запланированному уровню, для ведомственных целевых программ второго года реализации и последующих периодов – к предыдущему году. 5.3. Оценка эффективности по критерию «Соответствие бюджетных ассигнований» основана на балльном принципе и отражает степень актуализации данных по бюджетным ассигнованиям на реализацию ведомственной целевой программы, определяется по следующей формуле: |
| Состояние критерия на конец отчетного периода | Система балльных оценок |
| Отклонение бюджетных ассигнований, предусмотренных паспортом ведомственной целевой программы и законом области об областном бюджете на соответствующий финансовый год и плановый период, на конец отчетного года не более 5% | 10 |
| Отклонение бюджетных ассигнований, предусмотренных паспортом ведомственной целевой программы и законом области об областном бюджете на соответствующий финансовый год и плановый период, на конец отчетного года от 5% до 20% | 5 |
| Отклонение бюджетных ассигнований, предусмотренных паспортом ведомственной целевой программы и законом области об областном бюджете на соответствующий финансовый год и плановый период, на конец отчетного года более 20% | 0 |
| 5.4. Оценка эффективности по критерию «Привлечение дополнительных источников финансирования для реализации ведомственной целевой программы» основана на балльном принципе и отражает степень привлечения дополнительных средств из федерального бюджета и внебюджетных источников для реализации ведомственной целевой программы и определяется по следующей форме: |
| Дополнительный источник финансирования программы | Состояние критерия на конец отчетного периода | Система балльных оценок |
| Доля внебюджетных источников в общем объеме финансирования программы (по результатам фактического исполнения программы за отчетный год) | Более 50% (для программ, направленных на развитие реального сектора экономики); от 10% и более (для программ социального характера) | 10 |
| От 40% до 50% (для программ, направленных на развитие реального сектора экономики); Менее 10% (для программ социального характера) | 8 | |
| От 30% до 40% (для программ, направленных на развитие реального сектора экономики) | 6 | |
| От 10% до 30% (для программ, направленных на развитие реального сектора экономики) | 4 | |
| Менее 10% или отсутствует (для программ, направленных на развитие реального сектора экономики); отсутствие внебюджетного источника (для программ социального характера) | 0 | |
| Доля софинансирования из федерального бюджета в общем объеме финансирования программы (по результатам фактического исполнения за отчетный год) | Более 50% | 10 |
| (Таблица в редакции Постановления Администрации Тамбовской области от 30.05.2014 г. № 590)
5.5. Оценка эффективности по критерию «Выполнение мероприятий программы» основана на балльном принципе и отражает степень выполнения мероприятий программы по следующей форме: |
| Состояние критерия на конец отчетного периода | Система балльных оценок |
| В отчетном периоде выполнено более 95% мероприятий программы. В случае недофинансирования степень выполнения мероприятий программы пропорциональна уровню финансирования | 10 |
| В отчетном году выполнено более 90% мероприятий программы. В случае недофинансирования степень выполнения мероприятий ниже уровня финансирования, но не более чем на 5 процентных пунктов (например, при уровне финансирования 80% степень выполнения мероприятий программы составляет не менее 75%) | 8 |
| В отчетном году выполнено более 80% мероприятий программы. В случае недофинансирования степень выполнения мероприятий ниже уровня финансирования, но не более чем на 15 процентных пунктов (например, при уровне финансирования 80% степень выполнения мероприятий программы составляет не менее 65%) | 6 |
| В отчетном году выполнено более 70% мероприятий программы. В случае недофинансирования степень выполнения мероприятий ниже уровня финансирования, но не более чем на 25 процентных пунктов (например, при уровне финансирования 80% степень выполнения мероприятий программы составляет не менее 55%) | 4 |
| В отчетном году выполнено более 60% мероприятий программы. В случае недофинансирования степень выполнения мероприятий ниже уровня финансирования, но не более чем на 35 процентных пунктов (например, при уровне финансирования 80% степень выполнения мероприятий программы составляет не менее 45%) | 2 |
| В отчетном году выполнено менее 60% мероприятий программы. В случае недофинансирования степень выполнения мероприятий ниже уровня финансирования, но не более чем на 35 процентных пунктов (например, при уровне финансирования 80% степень выполнения мероприятий программы составляет менее 45%) | 0 |
| 5.6. Оценка эффективности по критерию «Оценка достижения значений показателей экономической и социальной эффективности» основана на балльном принципе и отражает степень достижения социально-экономической эффективности ведомственной целевой программы за отчетный период, определяется по формуле: |
| Состояние критерия на конец отчетного периода | Система балльных оценок |
| Достижение значений показателей экономической и социальной эффективности более 80% | 5 |
| Достижение значений показателей экономической и социальной эффективности от 50% до 80% | 2,5 |
| Достижение значений показателей экономической и социальной эффективности менее 50% | 0 |
| (Пункт 5.6 в редакции Постановления Администрации Тамбовской области от 30.05.2014 г. № 590)
5.7. Интегральная оценка ведомственной целевой программы рассчитывается на основе полученных оценок по критериям с учетом их весовых коэффициентов по формуле:
I = K1 x v1 + K2 x v2 + K3 x v3 + K4 x v4 + K5 x v5, где
I – интегральная оценка; К1 – состояние индикаторов; К2 – соответствие бюджетных ассигнований, предусмотренных на реализацию ведомственной целевой программы; К3 – привлечение дополнительных средств для реализации ведомственной целевой программы; К4 – выполнение мероприятий программы; К5 – достижение значений показателей экономической и социальной эффективности программы; v1, 2, 3, 4, 5 – весовой коэффициент критерия.
Значения интегральной оценки ведомственной целевой программы |
| Численное значение интегральной оценки (I) в баллах | Качественная характеристика эффективности и результативности ведомственной целевой программы |
| 10 < = I | Высокая |
| 3,0 < I < 10 | Удовлетворительная |
| I < 3,0 | Низкая |
| (Пункт 5.7 дополнен – Постановление Администрации Тамбовской области от 30.05.2014 г. № 590) |
|
| ПРИЛОЖЕНИЕ № 1 к Положению о разработке, утверждении, реализации и оценке эффективности ведомственных целевых программ |
| Паспорт ведомственной целевой программы |
| Наименование ведомственной целевой программы |
|
| Наименование государственной программы Тамбовской области |
|
| Основание для разработки ведомственной целевой программы |
|
| Заказчик ведомственной целевой программы |
|
| Исполнители и участники ведомственной целевой программы |
|
| Цель ведомственной целевой программы |
|
| Задачи ведомственной целевой программы |
|
| Целевые индикаторы и показатели ведомственной целевой программы |
|
| Основные мероприятия ведомственной целевой программы |
|
| Сроки реализации ведомственной целевой программы |
|
| Объемы и источники финансирования ведомственной целевой программы1 |
|
| Ожидаемые конечные результаты реализации ведомственной целевой программы |
|
| 1 Данные по объемам финансирования представляются с указанием сроков и источников финансирования. Бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства, включаемые в областную адресную инвестиционную программу, учитываются исключительно в ее лимитах, на что в данной позиции Паспорта делается соответствующая ссылка. |
|
| ПРИЛОЖЕНИЕ № 2 к Положению о разработке, утверждении, реализации и оценке эффективности ведомственных целевых программ |
| Таблица 1.
ПЕРЕЧЕНЬ показателей (индикаторов) ведомственной целевой программы и их значения |
| Показатель (индикатор) (наименование) | Единица измерения | Источник информации | Значение показателей | ||||
| базовый год (отчетный) | текущий год | 1 год | 2 год | 3 год | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Таблица 2.
ПЕРЕЧЕНЬ программных мероприятий ведомственной целевой программы |
| Наименование мероприятия | Контрольные показатели реализации мероприятия | Объемы финансирования, руб. | |||||||
| наименование | единица измерения | значение (по годам реализации мероприятия) | по годам, всего | федеральный бюджет | областной бюджет | местный бюджет | внебюджетные источники | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
|
|
|
|
| 1 год |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2 год |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3 год |
|
|
|
|
|
| ИТОГО по программе | 1 год |
|
|
|
|
| |||
| 2 год |
|
|
|
|
| ||||
| 3 год |
|
|
|
|
| ||||
| Всего на реализацию ведомственной целевой программы |
|
|
|
|
| ||||
|
| ПРИЛОЖЕНИЕ № 3 к Положению о разработке, утверждении, реализации и оценке эффективности ведомственных целевых программ |
| (В редакции Постановления Администрации Тамбовской области |
| ОТЧЕТ о реализации ведомственной целевой программы ______________________________________________ (наименование ведомственной целевой программы)
1. Исполнительный орган государственной власти области, ответственный за реализацию ведомственной целевой программы. 2. Наименование государственной программы Тамбовской области, в состав которой включена ведомственная целевая программа. 3. Срок проведения мониторинга. Указывается отчетный период и дата представления данных, адрес размещения в сети «Интернет» информации о реализации ведомственной целевой программы. 4. Реквизиты нормативных правовых актов, которыми утверждена программа/внесены в нее изменения. 5. Степень достижения контрольных показателей реализации мероприятий ведомственной целевой программы. В таблице 1 представляется сопоставление плановых и фактических значений контрольных показателей реализации мероприятий за отчетный год. При невыполнении/неполном выполнении плановых значений приводятся причины невыполнения, в том числе с учетом внешних факторов и рисков, выявленных на стадии разработки программы. 6. Степень достижения социально-экономической эффективности программы. В таблице 2 представляется сопоставление плановых и фактических значений целевых индикаторов ведомственной целевой программы за отчетный период. 7. Мониторинг финансирования и оценка реализации ведомственной целевой программы. В таблице 3 нарастающим итогом с начала года представляется сопоставление плановых и фактических сумм финансирования мероприятий программы и причины неисполнения финансирования. 8. Оценка вклада реализации ведомственной целевой программы в решение задачи соответствующей государственной программы (подпрограммы государственной программы), в достижение запланированных ею значений целевых индикаторов. 9. Предложения по повышению эффективности реализации ведомственной целевой программы или прекращению ее реализации.
Таблица 1.
ИНФОРМАЦИЯ о выполнении контрольных показателей мероприятий ведомственной целевой программы за период январь – ________ 20__ г. |
| Наименование мероприятия | Единица измерения | Контрольный показатель реализации мероприятия | Плановое значение контрольного показателя | Фактическое значение показателя на отчетную дату | % достижения контрольного Показателя (гр. 4 / гр. 5 x 100) | Информация о фактическом выполнении соответствующего мероприятия | Причины невыполнения контрольного показателя |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Таблица 2.
ИНФОРМАЦИЯ о достижении целевых индикаторов ведомственной целевой программы за период январь – ___________ 20__ г. |
| Наименование индикатора ведомственной целевой программы | Значение индикатора в году, предшествующем отчетному | Единица измерения | Отчетный год | Причины невыполнения | ||
| плановое значение индикатора на год | фактическое значение индикатора на отчетную дату | % достижения (гр. 4 / гр. 5 x 100) | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Таблица 2а.
ИНФОРМАЦИЯ о достижении значений показателей экономической и социальной эффективности ведомственной целевой программы за период январь – _______________ 20__ г. |
| Наименование показателя экономической и социальной эффективности ведомственной целевой программы | Единица измерения | Значение показателя в году, предшествующем отчетному | Отчетный год | Причины невыполнения | ||
| плановое значение показателя на год | фактическое значение показателя на отчетную дату | % достижения (гр. 4 / гр. 5 x 100) | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (Таблица 2а дополнена – Постановление Администрации Тамбовской области от 30.05.2014 г. № 590) |
| Таблица 3. ИНФОРМАЦИЯ об исполнении ведомственной целевой программы за период январь – _____________ 20__ г. |
| Наименование мероприятия | Категория расходов (капитальные вложения, НИОКР, прочие расходы) | Источник финансирования | Предусмотрено текстом программы, тыс. руб. | Предусмотрено бюджетами, тыс. руб. | Исполнение финансирования (кассовые расходы) за отчетный период, тыс. руб. | Причины неисполнения финансирования программы |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| мероприятие 1 |
| Всего, в т. ч. |
|
|
|
|
| Федеральный бюджет |
|
|
|
| ||
| Областной бюджет |
|
|
|
| ||
| Местный бюджет |
|
|
|
| ||
| Внебюджетные источники |
|
|
|
| ||
| мероприятие n... |
| Всего, в т. ч. |
|
|
|
|
| Федеральный бюджет |
|
|
|
| ||
| Областной бюджет |
|
|
|
| ||
| Местный бюджет |
|
|
|
| ||
| Внебюджетные источники |
|
|
|
| ||
| Всего по программе | х | Всего, в т. ч. |
|
|
|
|
| Федеральный бюджет |
|
|
|
| ||
| Областной бюджет |
|
|
|
| ||
| Местный бюджет |
|
|
|
| ||
| Внебюджетные источники |
|
|
|
|