Приложение к Решению от 27.07.2016 г № 329 Информация
Информация администрации города Тамбова о деятельности муниципальных унитарных предприятий города Тамбова за 2015 год
По состоянию на 01 января 2016 года финансово-экономическую деятельность в полном объеме осуществляли 11 муниципальных унитарных предприятий (далее - МУП):
МУП "Единый расчетный центр";
МУП "Аптека N 3";
МУП "Аптека N 167";
МУП "Аптека N 182";
МУП "Школьник";
МУП "Тамбовский центральный рынок";
МУП "Ритуал";
МУП "Тамбов-недвижимость";
МУП "Тамбовгортранс";
МУП "Тамбовтеплосервис";
МУП "Тамбовинвестсервис".
МУП жилищного строительства "Тамбовстрой" решением Арбитражного суда Тамбовской области от 21.10.2013 по делу N А64-1915/2013 признано банкротом, в отношении него открыто конкурсное производство. Определением Арбитражного суда Тамбовской области от 18.09.2015 конкурсное производство в отношении предприятия завершено.
Учитывая, что целью деятельности унитарных предприятий является возможность решения на коммерческой основе вопросов государственного и муниципального уровней, функционирование муниципальных унитарных предприятий, помимо получения прибыли, также направлено на решение социальных задач, обеспечение отдельных дотируемых видов деятельности и ведение убыточных производств.
Среднесписочная численность работников, занятых в работе предприятий, за 2015 год составила 2029 человек, из них:
42,5 процента (863 человека) занято в сфере производства и распределения электроэнергии, газа и воды;
27,1 процента (550 человек) занято в сфере транспорта;
13,7 процента (277 человек) занято в сфере деятельности гостиниц и ресторанов;
12,1 процента (245 человек) занято в сфере операций с недвижимым имуществом, аренды и предоставления услуг;
2,8 процента (58 человек) занято в сфере торговли;
1,8 процента (36 человек) занято в сфере предоставления прочих коммунальных, социальных и персональных услуг.
По сравнению с прошлым годом общая численность увеличилась на 22 человека (1,1 процента).
Среднемесячная заработная плата работника составила 19,6 тыс. рублей, что на 9,4 процента выше уровня прошлого года.
Совокупный размер выручки, полученной действующими муниципальными предприятиями от продажи товаров, продукции, работ, услуг в 2015 году, составил 3542691 тыс. рублей (приложение). По сравнению с 2014 годом размер выручки вырос на 7973 тыс. рублей (0,2 процента). Наибольший удельный вес в общем объеме выручки составляет удельный вес выручки МУП "Тамбовинвестсервис" (54,6 процента).
В целом сальдированный финансовый результат муниципальных унитарных предприятий за 2015 год сложился в размере 514836 тыс. рублей убытка, основную долю которого составили убытки от хозяйственной деятельности МУП "Тамбовинвестсервис" и "Тамбовгортранс", осуществляющих регулируемые виды деятельности.
Четырьмя предприятиями получены убытки общей суммой 530478 тыс. рублей:
убыток МУП "Тамбовинвестсервис" (500661 тыс. рублей) по сравнению с 2014 годом вырос на 56,8 процента;
убыток МУП "Тамбовгортранс" (26638 тыс. рублей) по сравнению с 2014 годом вырос на 25,1 процента;
убыток МУП "Тамбов-недвижимость" по сравнению с 2014 годом снизился на 31,6 процента;
убыток МУП "Ритуал" (1458 тыс. рублей) зафиксирован при полученной в 2014 году прибыли (20 тыс. рублей).
По итогам 2015 года чистая прибыль получена семью муниципальными унитарными предприятиями в объеме 15643 тыс. рублей, что на 28,2 процента, или на 3443 тыс. рублей выше уровня 2014 года. При этом у пяти предприятий размер чистой прибыли по сравнению с 2014 годом вырос - у МУП "Тамбовский центральный рынок", "Школьник", "Аптека N 3", "Аптека N 167", "Аптека N 182" (в 2014 году прирост чистой прибыли наблюдался также у пяти предприятий). Чистая прибыль МУП "Единый расчетный центр" снизилась, у МУП "Тамбовтеплосервис" - осталась на уровне 2014 года.
За 2015 год общая сумма начисленных муниципальным унитарным предприятиям отчислений части прибыли за использование имущества, закрепленного за ними на праве хозяйственного ведения, составила 3384,7 тыс. рублей, что на 23,8 процента выше уровня прошлого года (2734,9 тыс. рублей). Рост показателя в 2015 году произошел за счет увеличения показателей финансовых результатов деятельности муниципальных унитарных предприятий "Аптека N 3", "Аптека N 167", "Аптека N 182", "Тамбовский центральный рынок".
В 2015 году от уплаты отчислений за использование муниципального имущества освобождено одно предприятие - МУП "Школьник" (решение Тамбовской городской Думы от 26.11.2014 N 1411 "Об утверждении размеров отчислений части прибыли муниципальных унитарных предприятий за использование имущества, принадлежащего им на праве хозяйственного ведения, в 2015 году и об утверждении перечня муниципальных унитарных предприятий, освобожденных от уплаты отчислений части прибыли за использование имущества, принадлежащего им на праве хозяйственного ведения, в 2015 году").
Целью деятельности МУП "Единый расчетный центр" (далее - МУП "ЕРЦ") является создание в городе Тамбове информационной инфраструктуры на основе компьютерных технологий с целью повышения эффективности функционирования муниципальных коммунальных служб, предприятий (в том числе организации работ по оптимизации финансовых потоков платежей населения за жилье и коммунальные услуги). Выручка МУП "ЕРЦ" по сравнению с 2014 годом выросла на 3,2 процента. Затраты на 1 рубль реализуемой продукции составили 0,83 рубля и по сравнению с 2014 годом повысились на 3,3 процента. В связи с превышением темпа роста затрат над темпом роста выручки размер полученной чистой прибыли снизился на 19,5 процента и составил 6940 тыс. рублей. Среднесписочная численность работников осталась на уровне 2014 года (138 человек), среднемесячная заработная плата увеличилась на 9,1 процента.
Решением Тамбовской городской Думы от 25.11.2015 N 96 "Об утверждении перечня имущества, предлагаемого к безвозмездной передаче из муниципальной собственности городского округа - город Тамбов в государственную собственность Тамбовской области" согласована передача МУП "ЕРЦ" как имущественного комплекса в государственную собственность Тамбовской области.
Целями деятельности муниципальных аптек являются обеспечение населения, учреждений здравоохранения и прочих организаций изделиями медицинского назначения и лекарственными препаратами, в том числе наркотическими и психотропными веществами.
Решением Тамбовской городской Думы от 28.01.2015 N 1473 "О согласовании реорганизации муниципального унитарного предприятия "Аптека N 3" в форме присоединения к нему муниципального унитарного предприятия "Аптека N 167" и муниципального унитарного предприятия "Аптека N 182" согласована реорганизация муниципальных аптек для более эффективного и рационального использования материально-технических средств и финансовых активов предприятий и снижения коммерческих расходов по аптекам в целом.
МУП "Аптека N 3" в 2015 году в сравнении с 2014 годом увеличило объемы продаж - выручка выросла на 12,9 процента, и снизило издержки - размер затрат на 1 рубль реализуемой продукции составил 0,98 рубля (на 0,4 процента ниже уровня 2014 года), что позволило предприятию получить чистую прибыль в размере 1907 тыс. рублей, на 16,9 процента превышающую уровень чистой прибыли 2014 года. Среднесписочная численность работников увеличилась на 1 человека (3,1 процента), среднемесячная заработная плата увеличилась на 3,4 процента.
В связи с проводимой в 2015 году реорганизацией показатели основной деятельности МУП "Аптека N 167" в сравнении с показателями 2014 года снижались: выручка - на 82,2 процента, себестоимость (оптовая стоимость закупки медикаментов и товаров медицинского назначения) - на 86,5 процента. В ходе реорганизации часть имущества предприятия реализована, полученный доход повлиял на финансовый результат деятельности, - получена чистая прибыль в размере 3367 тыс. рублей. Среднесписочная численность работников снизилась на 8 человек (38,1 процента), среднемесячная заработная плата увеличилась на 1,1 процента.
В 2015 году рост выручки МУП "Аптека N 182" (33,9 процента) при снижении затрат на 1 рубль реализуемой продукции до 0,96 рубля (0,6 процента) позволил предприятию получить чистую прибыль в размере 397 тыс. рублей.
Среднесписочная численность работников увеличилась на 1 человека (9,1 процента), среднемесячная заработная плата увеличилась на 30,0 процентов (в целях приведения уровня заработных плат к уровню заработных плат МУП "Аптека N 3").
МУП "Школьник" создано для решения социальных задач, направленных на удовлетворение потребностей обучающихся образовательных учреждений города Тамбова в питании. В 2015 году рост показателя выручки МУП "Школьник" на 13,1 процента сопровождался ростом показателей прибыли от реализации на 36,7 процента и чистой прибыли на 55,1 процента. Размер затрат на 1 рубль реализуемой продукции в сравнении с уровнем 2014 года снизился на 0,6 процента и составил 0,96 рубля. Среднесписочная численность работников осталась на уровне 2014 года (277 человек), среднемесячная заработная плата увеличилась на 12,7 процента. В 2015 году предприятием обновлена материально-техническая база: для доставки пищевых продуктов в школьные столовые приобретен грузовой автомобиль с рефрижераторной установкой стоимостью 722,7 тыс. рублей.
МУП "Тамбовский центральный рынок" создано для обеспечения условий для реализации сельскохозяйственной продукции, продовольственных и непродовольственных товаров в целях удовлетворения потребностей населения, формирования конкурентной среды для обеспечения доступности товаров и поддержки местных производителей. В 2015 году у МУП "Тамбовский центральный рынок" при снижении показателя выручки на 1,9 процента и увеличении затрат на 1 рубль реализуемой продукции на 0,3 процента размер прибыли до налогообложения снизился на 4,3 процента. Получение в 2015 году чистой прибыли в размере, превышающем размер чистой прибыли 2014 года в 2,2 раза, обусловлено меньшим размером налоговых платежей по применяемым предприятием режимами налогообложения (ЕНВД и УСНО). Среднесписочная численность работников по сравнению с 2014 годом увеличилась на 11 человек (18,3 процента), увеличена численность работников для выполнения ремонтных работ, обслуживания территории рынка и поддержания в функциональном состоянии Дома быта "Русь", ранее данные работы выполнялись сторонними организациями. Рост среднемесячной заработной платы в 2015 году составил 4,1 процента.
МУП "Ритуал" образовано с целью удовлетворения спроса населения на работы и услуги по организации ритуально-похоронных услуг. В соответствии с Положением "Об организации похоронного дела и содержании мест погребения на территории городского округа - город Тамбов" (решение Тамбовской городской Думы от 24.12.2008 N 827) на территории города Тамбова каждому человеку после его смерти гарантировано погребение и бесплатное предоставление участка для погребения тела (останков) умершего или праха. Обязанности специализированной службы по вопросам похоронного дела возложены на МУП "Ритуал".
У МУП "Ритуал" в 2015 году произошло снижение объемов продаж: выручка снизилась на 17,6 процента, издержки - на 10,8 процента. Размер затрат на 1 рубль реализуемой продукции вырос на 8,3 процента и составил 1,05 рубля. По итогам 2015 года предприятием получен убыток в размере 1458 тыс. рублей (в 2014 году получена чистая прибыль - 20 тыс. рублей). Среднесписочная численность работников осталась на уровне 2014 года (36 человек), среднемесячная заработная плата снизилась на 6,7 процента. Ухудшение показателей деятельности предприятия в 2014 - 2015 годах обусловлено фактором роста стоимости закупаемых товаров (связанных с закупкой за валюту) в совокупности с жесткой конкуренцией на рынке ритуальных услуг. С учетом получаемых в течение 2015 года отрицательных финансовых результатов предприятие в 2016 году изменило режим налогообложения - с ЕНВД перешло на УСНО (доходы - расходы); применяемый в предыдущие периоды режим ЕНВД обязывал оплачивать налог вне зависимости от финансового результата. Переход на УСНО позволит оптимизировать налоговые расходы предприятия при сохранении освобождения от налогов на имущество и на прибыль.
МУП "Тамбов-недвижимость" создано для осуществления государственного технического учета и проведения технической инвентаризации и паспортизации объектов капитального строительства на территории города Тамбова и Тамбовской области и кадастровой деятельности в отношении недвижимого имущества. В 2015 году у предприятия снизился показатель выручки на 3,1 процента. Размер затрат на 1 рубль реализуемой продукции снизился на 7,3 процента и составил 1,16 рубля. Полученный МУП "Тамбов-недвижимость" в 2015 году убыток ниже убытка 2014 года на 31,6 процента. Падение показателей обусловлено снижением объема оказываемых платных услуг в связи с отнесением их к обязательным и необходимым и подлежащим оказанию на безвозмездной основе федеральным органам исполнительной власти, администрации Тамбовской области, а также администрации города Тамбова в рамках действующего законодательства.
Среднесписочная численность работников уменьшилась на 6 человек (14,3 процента) в результате оптимизации штатной численности, среднемесячная заработная плата увеличилась на 15,3 процента. В 2013 году в Устав предприятия внесены изменения, расширяющие перечень видов его экономической деятельности, а именно: вид деятельности "строительство муниципального жилого фонда и жилых помещений иных форм собственности, капитальное строительство многоквартирных домов, сетей и сооружений инженерной инфраструктуры". В соответствии с нормами действующего законодательства предприятием было получено свидетельство о допуске к работам по организации строительства и осуществлении строительного контроля, выданное саморегулируемой организацией Некоммерческим партнерством "Межрегиональный союз строителей". Для улучшения показателей деятельности предприятием ведется активная работа по заключению договоров с застройщиками на проведение кадастровых работ, обмеров зданий, геодезических услуг.
Целью деятельности МУП "Тамбовгортранс" является предоставление транспортных услуг населению и транспортное обслуживание населения в границах городского округа - город Тамбов. У МУП "Тамбовгортранс" по основной деятельности (перевозка пассажиров городским наземным электрическим и автобусным транспортом) в 2015 году при увеличении показателей выручки на 10,3 процента размер затрат на 1 рубль реализуемой продукции снизился на 5,2 процента и составил 1,38 рубля. Итоговый результат деятельности предприятия в 2015 году: убыток в размере 26638 тыс. рублей, что выше убытка 2014 года на 25,1 процента.
Основная деятельность предприятия - перевозка пассажиров - производится по регулируемому тарифу, не соответствующему фактическим затратам предприятия. В соответствии с постановлением администрации Тамбовской области от 13.05.2015 N 454 "О тарифах на перевозки пассажиров и багажа троллейбусами города Тамбова и автобусами городского, пригородного, междугородного внутриобластного и межобластного сообщений" установлен предельный максимальный тариф в размере 15 рублей на перевозку пассажиров троллейбусами и автобусами в городе Тамбове. При этом размер тарифа на проезд реализует лишь функцию доступности городских транспортных перевозок для населения и, покрывая лишь часть затрат предприятия, не является экономически обоснованным, что приводит к отсутствию отчислений в городской бюджет. Среднесписочная численность работников увеличилась на 14 человек (2,6 процента), среднемесячная заработная плата увеличилась на 4,4 процента и составила 14,1 тыс. рублей.
В 2015 году МУП "Тамбовгортранс" реализованы следующие мероприятия по улучшению качества и конкурентоспособности оказываемых услуг:
проведен текущий ремонт электрического подвижного состава в количестве 23 единиц с целью поддержания троллейбусов в состоянии, обеспечивающем эксплуатационную надежность в межремонтный цикл;
проведено сезонное обслуживание всего подвижного состава и сезонная регулировка натяжения контактной сети для обеспечения устойчивой работы предприятия.
Целью деятельности МУП "Тамбовтеплосервис" является производство и сбыт тепловой энергии, эксплуатация объектов городского хозяйства, строительство систем жизнеобеспечения, техническое обслуживание инженерного оборудования и сетей, реализация инвестиционных проектов, оказание сервисных и иных платных услуг, направленных на удовлетворение потребностей населения. МУП "Тамбовтеплосервис" осуществляет деятельность с 03.06.2013 в результате реорганизации МУП "Тамбовинвестсервис" в форме выделения. По итогам работы в 2015 году у предприятия увеличились показатели деятельности: выручка - на 3,0 процента, прибыль от реализации - на 62,0 процента. Размер затрат на 1 рубль реализуемой продукции по сравнению с 2015 годом снизился на 1,0 процент и составил 0,97 рубля. Размер полученной в 2015 году чистой прибыли остался на уровне 2014 года - 142,0 тыс. рублей. Среднесписочная численность работников уменьшилась на 35 человек (5,5 процента), среднемесячная заработная плата увеличилась на 7,9 процента.
Общий объем капитальных вложений МУП "Тамбовтеплосервис" в 2015 году составил 107,5 млн. рублей, в том числе расходы по инвестиционной деятельности 88884 тыс. рублей (при этом использованы собственные средства (накопленные амортизационные отчисления) в размере 23281 тыс. рублей и прочие источники в размере 65603 тыс. рублей. В рамках реализации инвестиционной программы МУП "Тамбовтеплосервис", утвержденной приказом управления ТЭК и ЖКХ Тамбовской области от 29.05.2015 N 37, в 2015 году проведены мероприятия по реконструкции двух котельных (ул. Рылеева, д. 80; ул. Рабочая, д. 16) и тепловых сетей на общую сумму 52,265 млн. рублей.
За 2015 год предприятием выполнены работы, предусмотренные производственной программой предприятия. По программе капитального ремонта отремонтировано 29 объектов (в том числе 24 котельные), закончена реконструкция котельных по ул. Гастелло, д. 39; ул. Фабричной, д. 15; ул. Бастионной, д. 23; ул. Кирова, д. 42. Для снижения аварий на тепловых сетях и снижения потерь тепловой энергии выполнен ремонт тепловых сетей от котельных по ул. Островитянова, д. 1; ул. Пионерской, д. 16; ул. Фабричной, д. 15; ул. Астраханской, д. 191; ул. Киквидзе, д. 102. Общая стоимость работ по текущему и капитальному ремонтам составила 66,1 млн. рублей, в том числе по капитальному - 20,5 млн. рублей, по текущему - 45,6 млн. рублей.
По сравнению с 2014 годом потери тепловой энергии снизились на 23,1 процента, удельный расход газа котельными сократился на 7,6 процента.
До 01.01.2016 МУП "Тамбовинвестсервис" выполняло на территории города Тамбова функцию единой теплоснабжающей организации, в связи с чем основным видом деятельности предприятия являлась деятельность по перераспределению покупной тепловой энергии и поставке тепловой энергии потребителям города Тамбова за счет покупного тепла от ресурсоснабжающих организаций в соответствии с заключенными договорами. Поставка тепловой энергии потребителям города осуществлялась МУП "Тамбовинвестсервис" по тарифу, установленному для предприятия управлением по регулированию тарифов Тамбовской области. По итогам 2015 года предприятием получен убыток в размере 500661 тыс. рублей, размер которого по сравнению с 2014 годом выше на 46,9 процента. Убыток МУП "Тамбовинвестсервис" получен по причине превышения размера себестоимости продаж по основной регулируемой деятельности над полученной выручкой: размер затрат на 1 рубль реализуемой продукции по сравнению с 2014 годом вырос на 8,1 процента и составил 1,30 рубля. В 2015 году среднесписочная численность работников увеличилась на 44 человека (на 20,1 процента), среднемесячная заработная плата увеличилась с 23,9 тыс. рублей до 28,0 тыс. рублей (на 17,2 процента).
Установленный предприятию на регулируемый период 2015 года тариф оказался дефицитным и не смог обеспечить покрытие всех затрат, понесенных предприятием в процессе производственной деятельности: более теплый температурный режим относительно расчетного привел к снижению фактического объема полезного отпуска тепловой энергии и, соответственно, к сокращению размера необходимой валовой выручки, прогнозируемой к получению при утверждении тарифа органом регулирования.
В связи с материальным износом сетевого хозяйства в зоне ответственности МУП "Тамбовинвестсервис" (в том числе магистральных тепловых сетей, перешедших к МУП "Тамбовинвестсервис" с 01.01.2014) многократно возросло количество технических инцидентов (порывов), что повлекло дополнительные издержки из-за сверхнормативных потерь тепловой энергии в сетях. Рост количества технических инцидентов вызван необходимостью поддержания более высокого давления в системе теплоснабжения для обеспечения возрастающих объемов потребления тепловой энергии в северной части города в связи с продолжающейся застройкой данного района и подключением новой нагрузки.
Значительное влияние на финансовый результат предприятия оказали вынужденные затраты МУП "Тамбовинвестсервис" на содержание и ремонт бесхозных сетей, не учтенных при регулировании тарифа на тепловую энергию на 2015 год.
Предприятием проведена работа по ремонту и замене ветхих сетей. Всего в 2015 году заменено 8125 погонных метров участков трубопроводов, проведена реконструкция квартальных сетей. Согласно графику обслуживания теплообменного оборудования проведена промывка теплообменников, ревизия запорной арматуры и насосных агрегатов.
В 2015 году кредитными средствами банков воспользовались МУП "Тамбовинвестсервис", "Тамбовтеплосервис" и "Аптека N 167".
МУП "Тамбовинвестсервис" использовало один кредит суммой 90 млн. рублей для погашения задолженности перед ресурсоснабжающими организациями, кредит оплачен полностью в установленные сроки.
Источником погашения обязательств по кредитному договору установлены средства МУП "Тамбовинвестсервис".
Для расчетов с поставщиками тепловой энергии в 2014 году МУП "Тамбовинвестсервис" решением Тамбовской городской Думы от 26.02.2014 N 1172 была согласована выдача простых векселей обществу с ограниченной ответственностью "Тамбовская теплосетевая компания" на сумму не более 669,1 млн. рублей. Данное согласование не использовано - выдача векселей МУП "Тамбовинвестсервис" не осуществлялась.
В соответствии с пунктом 1 статьи 10 Положения о порядке осуществления заимствований МУП городского округа - город Тамбов, утвержденного решением Тамбовской городской Думы от 28.12.2011 N 486, срок действия согласования истек, информация об этом принята решением Тамбовской городской Думы от 28.10.2015 N 32.
МУП "Тамбовтеплосервис" использовало шесть кредитов общей суммой 246,4 млн. рублей. Данные кредиты предоставлены предприятию с целью погашения задолженности перед ресурсоснабжающими организациями. Кредитные средства в размере 45,0 млн. рублей, получение которых согласовано решением Тамбовской городской Думы от 20.11.2014 N 1407, направлены на расчеты с поставщиками энергоресурсов и финансирование мероприятий инвестиционной программы. Обеспечением по данному кредиту определено предоставление в залог муниципального имущества из перечня объектов муниципальной собственности, составляющих залоговый фонд города Тамбова на сумму, не превышающую 70,0 млн. рублей. Источником погашения обязательств по кредитным договорам установлены средства МУП "Тамбовтеплосервис".
Из используемых кредитов три кредита общей суммой 101,4 млн. рублей оплачены полностью с установленные сроки.
МУП "Аптека N 167" использовало один кредит в форме кредитной линии на сумму 2 млн. рублей. Данный кредит предоставлен предприятию с целью закупки медицинского оборудования для открытия медицинского кабинета. Источником погашения обязательств по кредитным договорам установлены средства МУП "Аптека N 167".