Приложение к Постановлению от 31.10.2011 г № 811 Программа
Ведомственная целевая программа «Выравнивание бюджетной обеспеченности поселений ржаксинского района (2012 — 2014 годы)»
Паспорт программы
| Наименование разработчика ведомственной целевой программы | Финансовый отдел администрации Ржаксинского района Тамбовской области |
| Наименование ведомственной целевой программы | "Выравнивание бюджетной обеспеченности поселений Ржаксинского района (2012 - 2014 годы)" (далее - Программа) |
| Цели и задачи ведомственной целевой программы | Цель программы: выравнивание финансовых возможностей сельских (городского) поселений Ржаксинского района по осуществлению ими полномочий по решению вопросов местного значения. Задачи программы: 1) обеспечение прозрачности процедуры выравнивания бюджетной обеспеченности сельских (городского) поселений Ржаксинского района; 2) выравнивание расчетной бюджетной обеспеченности сельских (городского) поселений Ржаксинского района. |
| Целевые индикаторы и показатели ведомственной целевой программы | 1. Размещение на официальном сайте администрации района результатов распределения дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений. 2. Соотношение фактического финансирования расходов районного бюджета, направленных на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений (к их плановому назначению, предусмотренному решением районного Совета народных депутатов о районном бюджете на соответствующий финансовый год и на плановый период и (или) сводной бюджетной росписью на соответствующий период. 3. Сокращение в результате выравнивания расчетной бюджетной обеспеченности различий между наиболее обеспеченными и наименее обеспеченными поселениями. |
| Сроки реализации ведомственной целевой программы | 2012 - 2014 годы |
| Объемы и источники финансирования ведомственной целевой программы | В целом на реализацию Программы потребуется 5952,6 тыс. рублей за счет средств районного бюджета, в том числе по годам: 2012 год - 1984,2 тыс.руб., 2013 год - 1984,2 тыс.руб., 2014 год - 1984,2 тыс.руб. |
| Ожидаемые результаты реализации программы | 1. Распределение 100% средств районного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений, по утвержденной методике. 2. Обеспечение прозрачности процедуры выравнивания бюджетной обеспеченности поселений. 3. Повышение эффективности выравнивания бюджетной обеспеченности поселений. |
Ведомственная целевая программа
"Выравнивание бюджетной обеспеченности поселений
Ржаксинского района (2012 - 2014 годы)"
Характеристика проблемы
В соответствии с Федеральным законом от 6 октября 2003 г. N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации" к полномочиям органов местного самоуправления относится выравнивание бюджетной обеспеченности поселений.
В соответствии с Уставом Ржаксинского района Тамбовской области в состав Ржаксинского района входят 1 городское поселение и 11 сельских поселений.
Неравномерность распределения налоговой базы по упомянутым муниципальным образованиям, связанная с различиями поселений в уровне социально-экономического развития, территориальном расположении, демографическом положении и рядом других объективных факторов, обуславливает значительную дифференциацию бюджетной обеспеченности. Разрыв между наименее и наиболее обеспеченным поселениями в Ржаксинском районе составляет 296 процентов. Такая ситуация требует активных действий органов местного самоуправления по созданию равных финансовых возможностей для органов местного самоуправления поселений по эффективному осуществлению ими полномочий по решению вопросов местного значения. Выравнивание бюджетной обеспеченности поселений Ржаксинского района - важнейший инструмент обеспечения конституционных прав граждан по равной доступности для них качественных услуг вне зависимости от места постоянного проживания на территории Ржаксинского района.
Основные положения, регулирующие правоотношения по выравниванию бюджетной обеспеченности поселений, установлены статьей 60 Федерального закона от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", статьей 142.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации и Законом Тамбовской области от 28.10.2005 N 370-З "О межбюджетных отношениях в Тамбовской области".
Основные цели и задачи ведомственной целевой программы
Цель Программы - выравнивание финансовых возможностей поселений Ржаксинского района по осуществлению ими полномочий по решению вопросов местного значения.
Задачи программы:
1) обеспечение прозрачности процедуры выравнивания уровня расчетной бюджетной обеспеченности поселений Ржаксинского района;
2) выравнивание расчетной бюджетной обеспеченности поселений Ржаксинского района.
Ожидаемые результаты реализации ведомственной
целевой программы
Ожидаемыми результатами реализации Программы должны стать: распределение 100% средств районного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений, по утвержденной методике;
обеспечение прозрачности процедуры выравнивания бюджетной обеспеченности поселений Ржаксинского района повышение эффективности выравнивания бюджетной обеспеченности поселений Ржаксинского района.
Перечень
целевых индикаторов ведомственной целевой программы
Достижение запланированных результатов характеризуется следующими целевыми индикаторами:
| N п/п | Наименование целевого индикатора (показателя) | Единица измерения | Значения целевого индикатора (показателя) по годам | ||||
| 2010 год | 2011 год | 2012 год | 2013 год | 2014 год | |||
| 1. | Размещение на официальном сайте администрации района результатов распределения дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений Ржаксинского района района | Да/нет | Нет | Да | Да | Да | Да |
| 2. | Соотношение фактического финансирования расходов районного бюджета, направленных на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений Ржаксинского района к их плановому назначению, предусмотренному решением о районном бюджете на соответствующий финансовый год и на плановый период и (или) сводной бюджетной росписью на соответствующий период | % | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| 3. | Сокращение в результате выравнивания расчетной бюджетной обеспеченности различий между наиболее обеспеченными и наименее обеспеченными поселениями | % | 16 | 16 | 16 | 16 | 16 |
При реализации программы возможно возникновение следующих рисков невыполнения программных мероприятий и недостижения запланированных результатов:
изменение федерального законодательства в части регулирования предоставления межбюджетных трансфертов из бюджетов муниципальных районов;
изменение законодательства Тамбовской области в части
регулирования предоставления межбюджетных трансфертов из областного бюджета, в том числе в связи с изменением федерального законодательства.
Перечень программных мероприятий
Программой предусмотрена реализация мероприятий, направленных на решение поставленных задач. Перечень мероприятий и их описание приведены в таблице.
| N п/п | Наименование раздела, мероприятия | Описание мероприятия | Срок исполнения (реализации) мероприятия | КОСГУ | Расходы на мероприятие, тыс. рублей |
| 1 | Обеспечение прозрачности процедуры выравнивания уровня расчетной бюджетной обеспеченности | Сбор и консолидация полного перечня исходных данных, необходимых для проведения расчетов распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений (далее исходных данных) | 2012 - 2014 (август) | - | - |
| Представление органам местного самоуправления поселений исходных данных | 2012 - 2014 (август) | - | - | ||
| Проведение сверки исходных данных с органами местного самоуправления поселений | 2012 - 2014 (август) | - | - | ||
| В случае возникновения разногласий по отдельным показателям исходных данных прием письменных подтверждений от федеральных или областных органов исполнительной власти, отвечающих за формирование и сбор показателей исходных данных, по которым необходимо провести корректировку | 2012 - 2014 (август) | - | - | ||
| Размещение на официальном сайте администрации района результатов распределения дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений | 2012 - 2014 (не позже первой декады октября) | - | - | ||
| 4. | Выравнивание расчетной бюджетной обеспеченности | Распределение средств районного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений по утвержденной в соответствии с бюджетным законодательством методике | 2012 - 2014 (сентябрь) | - | - |
| Расчет окончательного распределения средств, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности | 2012 - 2014 (сентябрь) | - | - | ||
| Перечисление бюджетам поселений дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности Поселений в соответствии со сводной бюджетной росписью и кассовым планом районного бюджета с учетом возникающих потребностей в процессе исполнения местных бюджетов | 2012 - 2014 | 251 | 2012 г. 1984,2 2013 г. 1984,2 2014 г. 1984,2 |
Срок реализации ведомственной целевой программы
Срок реализации Программы: 2012 - 2014 годы.
Последствия реализации ведомственной целевой программы
Осуществление мероприятий, намеченных Программой, будет способствовать решению основных задач прогноза социально-экономического развития Ржаксинского района до 2020 года в части развития человеческих ресурсов, обеспечения благосостояния и качества жизни населения.
Выравнивание финансовых возможностей поселений Ржаксинского района по осуществлению ими полномочий по решению вопросов местного значения является важнейшим инструментом, позволяющим обеспечить создание предпосылок для реализации конституционного принципа равенства граждан при получении доступа к качественным бюджетным услугам вне зависимости от места их проживания. В конечном итоге это означает улучшение качества жизни населения и служит обеспечению гарантий политической и социальной стабильности.
Оценка эффективности расходования бюджетных средств
Эффективность расходования бюджетных средств, предназначенных для реализации Программы, определяется достижением двух ключевых показателей.
Во-первых, приближением малообеспеченных поселений Ржаксинского района по показателю расчетной бюджетной обеспеченности до среднерайонного уровня.
Во-вторых, снижением дифференциации уровня расчетной бюджетной обеспеченности поселений Ржаксинского района, которое будет выражаться в сокращении различий между наиболее и наименее обеспеченными поселениями.
Упомянутые показатели должны достигаться в период действия Программы ежегодно при формировании проекта районного бюджета на соответствующий финансовый год в части планирования дотаций местным бюджетам на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений.
Методика оценки эффективности ведомственной
целевой программы
Для оценки эффективности Программы применяются следующие показатели:
соотношение фактического финансирования расходов районного бюджета, направленных на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений Ржаксинского района, к их плановому назначению, предусмотренному решением о районном бюджете на соответствующий финансовый год и на плановый период и (или) сводной бюджетной росписью на соответствующий период (Р):
Р = ОФДБОФ / ОФДБОп x 100%,
где:
ОФДБОФ - фактический объем средств, выделяемый из районного бюджета на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений Ржаксинского района в виде дотаций, за соответствующий период, тыс. рублей;
ОФДБОп - планируемое значение, предусмотренное решением о районном бюджете на соответствующий финансовый год и плановый период и (или) сводной бюджетной росписью на соответствующий период дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений Ржаксинского района, тыс. рублей;
эффективность выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований (Эвбо):
Эвбо = Усрдо / Усрп,
где:
Усрдо - средний уровень расчетной бюджетной обеспеченности 2 наиболее обеспеченных поселений после выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований;
Усрп - средний уровень расчетной бюджетной обеспеченности 2 наименее обеспеченных поселений.
Обоснование потребности в необходимых ресурсах
Источником финансирования Программы является районный бюджет.
Общий объем расходов на реализацию Программы предусматривает затраты на предоставление местным бюджетам дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений. Общий объем финансирования Программы на период ее действия по кодам бюджетной классификации 816 14 01 5167804 511 251 в 2012 - 2014 годах составит 5952,6 тыс.руб.: 2012 год - 1984,2 тыс.руб.; 2013 год - 1984,2 тыс.руб.; 2014 год - 1984,2 тыс.руб.
В течение периода реализации Программы предусматриваемые для ее осуществления объемы финансирования из районного бюджета могут уточняться.
Размер дотаций может быть скорректирован в случае принятия решения о перераспределении полномочий между муниципальными органами власти и поселениями.
Расходные обязательства Ржаксинского района на реализацию ведомственной целевой программы включаются в реестр расходных обязательств, подлежащих исполнению за счет бюджетных ассигнований, предусмотренных финансовому отделу администрации Ржаксинского района из районного бюджета.
Система управления реализацией ведомственной
целевой программы
Организация и контроль за реализацией программных мероприятий осуществляется финансовым отделом администрации Ржаксинского района.
Исполнителем мероприятий программы является финансовый отдел администрации Ржаксинского района.
Финансирование ведомственной целевой программы производится в порядке, установленном для исполнения районного бюджета.
Внесение изменений в Программу осуществляется в соответствии с Положением о разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ, утвержденным Постановлением администрации района от 21.07.2011 N 514 "Об утверждении Положения о разработке, утверждении и реализации муниципальных ведомственных целевых программ"
Отчеты о выполнении ведомственной целевой программы представляются финансовым отделом администрации Ржаксинского района в отдел экономики, сферы услуг и защиты прав потребителей по установленной форме по итогам полугодия - до 1 августа отчетного года, по итогам года - не позднее 15 февраля года, следующего за отчетным.