Решение Думы г. Тамбова от 25.10.2017 № 682

Об информации администрации города Тамбова Тамбовской области о деятельности муниципальных унитарных предприятий города Тамбова за 2016 год

ГОРОДСКОЙ ОКРУГ – ГОРОД ТАМБОВ

ТАМБОВСКАЯ ГОРОДСКАЯ ДУМА

ТАМБОВСКОЙ ОБЛАСТИ

Шестой созыв

Тридцать первое заседание

РЕШЕНИЕ

25.10.2017

№ 682

Об информации администрации города Тамбова Тамбовской области о деятельности муниципальных унитарных предприятий города Тамбова за 2016 год

Заслушав информацию о деятельности муниципальных унитарных предприятий города Тамбова за 2016 год, представленную исполняющим обязанности главы города Тамбова Тамбовской области, и в соответствии с от 28.05.2008 № 639, с учетом рекомендаций комитетов Тамбовской городской Думы Тамбовской области шестого созыва по бюджету и муниципальной собственности, по городскому хозяйству

Тамбовская городская Дума Тамбовской области решила:

1. Информацию администрации города Тамбова Тамбовской области о деятельности муниципальных унитарных предприятий города Тамбова за 2016 год принять к сведению (прилагается).

2. Решение вступает в силу после принятия и подлежит официальному опубликованию.

Председатель

Тамбовской городской Думы

Тамбовской области

В.В.Путинцев

Приложение

к решению Тамбовской городской Думы

Тамбовской области

от 25.10.2017 № 682

Информация

администрации города Тамбова Тамбовской области о деятельности муниципальных унитарных предприятий города Тамбова за 2016 год

По состоянию на 01 января 2017 года финансово-экономическую деятельность в полном объеме осуществляли 8 муниципальных унитарных предприятий (далее – МУП):

МУП «Аптека № 3»;

МУП «Школьник»;

МУП «Тамбовский центральный рынок»;

МУП «Ритуал»;

МУП «Тамбов-недвижимость»;

МУП «Тамбовгортранс»;

МУП «Тамбовтеплосервис»;

МУП «Тамбовинвестсервис».

МУП «ЕРЦ» в качестве муниципального унитарного предприятия функционировал в течение января 2016 года.

Решением Тамбовской городской Думы от 04.02.2004 № 485) срок – 15.02.2016.

МУП «Аптека № 3» в 2016 году в сравнении с 2015 годом увеличило объемы продаж – выручка выросла на 21,9 процента, и увеличило прочие доходы в 3,1 раза (4979 тыс. рублей), что позволило предприятию получить прибыль, от которой были уплачены отчисления в городской бюджет, в размере 3774 тыс. рублей, на 97,9 процента превышающую уровень чистой прибыли 2015 года. Размер затрат на 1 рубль реализуемой продукции в сравнении с уровнем 2015 года увеличился на 1,8 процента и составил 1,0 рубль. Среднесписочная численность работников увеличилась на 4 человека (12,1 процента), среднемесячная заработная плата увеличилась на 6,1 процента.

Анализ соотношения кредиторской и дебиторской задолженностей МУП «Аптека № 3» свидетельствует о росте кредиторской задолженности предприятия – на 32,9 процента и снижению дебиторской задолженности на 44,87 процента.

Наименование задолженности	на 01.01.2016	на 31.12.2016	изменение
Наименование задолженности	тыс. руб.	тыс. руб.	тыс. руб.	процента
Кредиторская	4765	6337	1572	132,9
Дебиторская	234	129	434	55,13

Разница между показателями кредиторской задолженности и дебиторской задолженности предприятия за 2016 года выросла с 4531 тыс. рублей до 6208 тыс. рублей.

Показатель	на 01.01.2016	на 31.12.2016
Дебиторская задолженность, тыс. руб.	234	129
Кредиторская задолженность, тыс. руб.	4765	6337
Разница показателей, тыс. руб.	-4531	-6208
Коэффициент соотношения дебиторской и кредиторской задолженностей	0,05	0,02

Сумма кредиторской задолженности на 01.01.2016 обеспечена дебиторской задолженностью МУП «Аптека № 3» на 5 процентов, на 31.12.2016 коэффициент соотношения дебиторской и кредиторской задолженностей уменьшился до 2 процентов. При этом следует учитывать, что предприятие берет товар под реализацию, т.е. часть кредиторской задолженности обеспечивается товарными запасами предприятия.

У предприятия прослеживается тенденция к наращиванию чистых активов через отдачу каждого рубля полученной выручки (рентабельность чистых активов равна 75,96 процента). За 2016 год произошло снижение оборачиваемости чистых активов за счет увеличения их стоимости в связи с объединением трех аптек (оборачиваемость чистых активов равна 18,45 процента).

Темп роста выручки ниже темпа роста затрат, это свидетельствует о снижении эффективности деятельности предприятия (рентабельность продаж равна 0,11 процента).

Собственные средства МУП «Аптека № 3» на 140 процентов покрывают краткосрочные обязательства. Предприятие является платежеспособным и финансово устойчивым (К тек. ликвидности = 1,4).

Часть обязательств, близкую к нормативному значению и равную 40 процентов, предприятие может покрыть собственными средствами (К автономии = 0,4).

Собственных оборотных средств у предприятия достаточно для того, чтобы не привлекать заемные средства и быть финансово устойчивым (К осс = 0,3).

Структура баланса предприятия признается удовлетворительной и отражает обеспеченность предприятия собственными источниками финансирования.

МУП «Школьник» создано для решения социальных задач, направленных на удовлетворение потребностей обучающихся образовательных учреждений города Тамбова в питании. Выручка МУП «Школьник» увеличилась на 4,2 процента и составила 192448 тыс. рублей. Рост выручки получен за счет увеличения охвата горячим питанием школьников. Увеличение коммерческих расходов на 7,6 процента и отсутствие прочих доходов привело к снижению чистой прибыли по сравнению с 2015 годом на 32 процента.

Увеличение уровня затрат произошло по статьям:

материальные затраты на 0,1 процента;

фонд оплаты труда с отчислениями на социальное страхование на 6,2 процента;

прочие расходы на 1,1 процента;

амортизация на 0,2 процента.

Размер затрат на 1 рубль реализуемой продукции в сравнении с уровнем 2015 года увеличился на 0,7 процента и составил 0,97 рубля. Среднесписочная численность работников увеличилась на 4 человека, или на 1,4 процента (281 человек), среднемесячная заработная плата увеличилась на 4,4 процента. Выручка от реализации собственной продукции составила 176376 тыс. рублей, ее удельный вес в выручке 91,7 процента. В 2016 году предприятием был произведен ремонт помещения на сумму 152 тыс. рублей.

Анализ соотношения кредиторской и дебиторской задолженностей МУП «Школьник» свидетельствует о росте задолженности предприятия: кредиторской – на 91,7 процента и дебиторской – на 36,1 процента.

Наименование задолженности	на 01.01.2016	на 31.12.2016	изменение
Наименование задолженности	тыс. руб.	тыс. руб.	тыс. руб.	процента
Кредиторская	9538	18288	8750	191,7
Дебиторская	4442	6046	3001	136,1

Разница между показателями кредиторской задолженности и дебиторской задолженности предприятия за 2016 год выросла с 5,1 млн. рублей до 12,2 млн. рублей.

Показатель	на 01.01.2016	на 31.12.2016
Дебиторская задолженность, тыс. руб.	4442	6046
Кредиторская задолженность, тыс. руб.	9538	18288
Разница показателей, тыс. руб.	-5096	-12242
Коэффициент соотношения дебиторской и кредиторской задолженностей	0,47	0,33

Сумма кредиторской задолженности на 01.01.2016 обеспечена дебиторской задолженностью МУП «Школьник» на 47 процентов, на 31.12.2016 коэффициент соотношения дебиторской и кредиторской задолженностей уменьшилась до 33 процентов.

В 2016 году у предприятия уменьшились объемы реализуемой продукции и увеличилась себестоимость (рентабельность чистых активов равна 10,03 процента). Прослеживается необходимость привлечения дополнительных средств для текущей деятельности (оборачиваемость чистых активов равна 19,1 процента).

За 2016 год у МУП «Школьник» произошло снижение удельного веса прибыли в выручке от реализации продукции (рентабельность продаж равна 2,9 процента).

Собственные средства МУП «Школьник» на 140 процентов покрывают краткосрочные обязательства. Предприятие является платежеспособным и финансово устойчивым (К тек. ликвидности = 1,4).

Часть обязательств, близкую к нормативному значению и равную 30 процентов, предприятие может покрыть собственными средствами. МУП «Школьник» имеет высокую степень финансовой независимости от внешних кредиторов (К автономии = 0,3).

МУП «Тамбовский центральный рынок» создано для обеспечения условий для реализации сельскохозяйственной продукции, продовольственных и непродовольственных товаров в целях удовлетворения потребностей населения, формирования конкурентной среды для обеспечения доступности товаров и поддержки местных производителей. В 2016 году у МУП «Тамбовский центральный рынок» при снижении показателя выручки на 7,7 процента и прежнем уровне затрат на 1 рубль реализуемой продукции размер прибыли до налогообложения снизился на 2,5 процента. Чистая прибыль в 2016 году снизилась по сравнению с 2015 годом на 57,2 процента. Среднесписочная численность работников по сравнению с 2015 годом снизилась на 2 человека (2,8 процента). Среднемесячная заработная плата в 2016 году уменьшилась на 7,1 процента и составила 23,6 тыс. рублей.

Анализ соотношения кредиторской и дебиторской задолженностей МУП «Тамбовский центральный рынок» свидетельствует о росте кредиторской задолженности предприятия на 18 процентов и снижении дебиторской задолженности на 25 процентов.

Наименование задолженности	на 01.01.2016	на 31.12.2016	изменение
Наименование задолженности	тыс. руб.	тыс. руб.	тыс. руб.	процента
Кредиторская	5065	5982	917	118
Дебиторская	6513	4885	-1628	75

Сумма кредиторской задолженности на 01.01.2016 обеспечена дебиторской задолженностью МУП «Тамбовский центральный рынок» на 130 процентов, на 31.12.2016 коэффициент соотношения дебиторской и кредиторской задолженностей снижается до 80 процентов.

Показатель	на 01.01.2016	на 31.12.2016
Дебиторская задолженность, тыс. руб.	6513	4885
Кредиторская задолженность, тыс. руб.	5065	5982
Разница показателей, тыс. руб.	1448	-1097
Коэффициент соотношения дебиторской и кредиторской задолженностей	1,3	0,8

Темп снижения расходов от основной деятельности выше темпа снижения выручки (рентабельность продаж равна 12,3 процента).

В МУП «Тамбовский центральный рынок» увеличилась себестоимость услуг и уменьшился объем реализации продукции (рентабельность чистых активов равна 6,0 процента).

Появилась необходимость дополнительного привлечения средств для текущей деятельности (оборачиваемость чистых активов равна 11,1 процента).

Собственные средства МУП «Тамбовский центральный рынок» на 200 процентов покрывают краткосрочные обязательства. Предприятие является платежеспособным и финансово устойчивым (К тек. ликвидности = 2).

МУП «Тамбовский центральный рынок» имеет высокую способность в краткосрочном периоде расплатиться по своим обязательствам, так как показатель равен нормативному значению.

Часть обязательств, соответствующую нормативному значению и равную 60 процентам, предприятие может покрыть собственными средствами. МУП «Тамбовский центральный рынок» имеет высокую степень финансовой независимости от внешних кредиторов (К автономии = 0,6).

Собственных оборотных средств у предприятия достаточно для того, чтобы не привлекать заемные средства и быть финансово устойчивым (К осс = 0,4).

Коэффициенты финансово-хозяйственной деятельности, отражающие платежеспособность и финансовую устойчивость, за 2016 год отражают обеспеченность предприятия собственными источниками финансирования.

МУП «Ритуал» образовано с целью удовлетворения спроса населения на работы и услуги по организации ритуально-похоронных услуг. В соответствии с Положением «Об организации похоронного дела и содержании мест погребения на территории городского округа – город Тамбов» (решение Тамбовской городской Думы от 24.12.2008 № 827) на территории города Тамбова каждому человеку после его смерти гарантировано погребение и бесплатное предоставление участка для погребения тела (останков) умершего или праха. Обязанности специализированной службы по вопросам похоронного дела возложены на МУП «Ритуал».

В 2016 году у МУП «Ритуал» прослеживается тенденция роста объемов выручки на 3,6 процента. Размер затрат на 1 рубль реализуемой продукции уменьшился на 6,3 процента и составил 0,99 рубля. По итогам 2016 года предприятием получен убыток в размере 434 тыс. рублей, который уменьшился по сравнению с прошлым годом на 1024 тыс. рублей. Среднесписочная численность работников увеличилась на 2 человека, или на 5,6 процента (38 человек), среднемесячная заработная плата увеличилась на 0,5 процента. Ухудшение показателей деятельности предприятия в 2015-2016 годах обусловлено фактором роста стоимости закупаемых товаров (связанных с закупкой за валюту) в совокупности с жесткой конкуренцией на рынке ритуальных услуг.

Анализ соотношения кредиторской и дебиторской задолженностей МУП «Ритуал» свидетельствует о росте кредиторской задолженности предприятия в 1,7 раза и снижении дебиторской задолженности на 20,5 процента.

Наименование задолженности	на 01.01.2016	на 31.12.2016	изменение
Наименование задолженности	тыс. руб.	тыс. руб.	тыс. руб.	процента
Кредиторская	2483	4224	1741	в 1,7 раза
Дебиторская	278	221	-57	79,5

Разница между показателями кредиторской задолженности и дебиторской задолженности предприятия за 2016 год выросла с 2,2 млн. рублей до 4,0 млн. рублей.

Показатель	на 01.01.2016	на 31.12.2016
Дебиторская задолженность, тыс. руб.	278	221
Кредиторская задолженность, тыс. руб.	2483	4224
Разница показателей, тыс. руб.	-2205	-4003
Коэффициент соотношения дебиторской и кредиторской задолженностей	0,1	0,05

Сумма кредиторской задолженности на 01.01.2016 обеспечена дебиторской задолженностью предприятия на 10 процентов, на 31.12.2016 коэффициент соотношения дебиторской и кредиторской задолженностей снижается до 5 процентов.

За 2016 год у МУП «Ритуал» произошли рост конкурентоспособности и повышение спроса на услуги (рентабельность продаж равна 1,2 процента).

Неэффективное использование чистых активов привело к снижению их стоимости (рентабельность чистых активов равна минус 117,9 процента).

Собственные средства МУП «Ритуал» на 90 процентов покрывают краткосрочные обязательства (К тек. ликвидности = 0,9).

Часть обязательств, близкую к нормативному значению и равную 20 процентам, предприятие может покрыть собственными средствами (К автономии = 0,2).

У предприятия недостаточно собственных оборотных средств для покрытия обязательств (коэффициент обеспеченности собственными источниками финансирования имеет отрицательное значение, К осс = – 0,2).

Коэффициенты финансово-хозяйственной деятельности отражают сильную неплатежеспособность и зависимость от заемных средств.

МУП «Тамбов-недвижимость» создано для осуществления государственного технического учета и проведения технической инвентаризации и паспортизации объектов капитального строительства на территории города Тамбова и Тамбовской области и кадастровой деятельности в отношении недвижимого имущества. В 2016 году у предприятия снизился показатель выручки на 23,4 процента и составил 6790 тыс. рублей. Размер затрат на 1 рубль реализуемой продукции увеличился на 2,3 процента и составил 1,19 рубля. Полученный МУП «Тамбов-недвижимость» в 2016 году убыток в размере 1707,0 тыс. рублей сложился на уровне 2015 года.

Снижение основных экономических показателей предприятия произошло в связи с изменениями в российской законодательной системе в сфере недвижимого имущества, в результате чего резко упал объем работ по технической инвентаризации и выдаче справок.

Среднесписочная численность работников уменьшилась на 4 человека (11,1 процента) в результате оптимизации штатной численности, среднемесячная заработная плата уменьшилась на 12,5 процента. Повышение заработной платы не производилось на протяжении шести лет.

Анализ соотношения кредиторской и дебиторской задолженностей МУП «Тамбов-недвижимость» свидетельствует о росте кредиторской задолженности предприятия в 2,3 раза и снижении дебиторской задолженности на 30,4 процента.

Наименование задолженности	на 01.01.2016	на 31.12.2016	изменение
Наименование задолженности	тыс. руб.	тыс. руб.	тыс. руб.	процента
Кредиторская	617	1399	782	в 2,3 раза
Дебиторская	635	442	-193	69,6

Разница между показателями кредиторской задолженности и дебиторской задолженности предприятия за 2016 года выросла с 18 тыс. рублей до 957 тыс. рублей.

Показатель	на 01.01.2016	на 31.12.2016
Дебиторская задолженность, тыс. руб.	635	442
Кредиторская задолженность, тыс. руб.	617	1399
Разница показателей, тыс. руб.	18	-957
Коэффициент соотношения дебиторской и кредиторской задолженностей	1,03	0,31

Сумма кредиторской задолженности на 01.01.2016 обеспечена дебиторской задолженностью предприятия на 103 процентов, на 31.12.2016 коэффициент соотношения дебиторской и кредиторской задолженностей снижается до 31 процента.

Кроме этого, на финансовом состоянии предприятия негативно сказалась задолженность покупателей за оказанные услуги. Основным должником является ОАО «Тамбовхимпрострой» (сумма задолженности на 01.01.2017 составляет 57609 рублей).

МУП «Тамбов-недвижимость» в 2016 году не дополучило доходов на сумму 1426,51 тыс. рублей за выдачу справок, копий технической документации по запросам судебных и правоохранительных органов, налоговой инспекции, межведомственному взаимодействию.

Для улучшения показателей деятельности предприятием ведется активная работа по заключению договоров с застройщиками на проведение кадастровых работ, обмеров зданий, геодезических услуг.

У МУП «Тамбов-недвижимость» прослеживается сокращение спроса на услуги и появляется необходимость поиска резервов снижения уровня расходов (рентабельность продаж равна минус 19,0 процента).

Каждый рубль чистых активов, который использовался в деятельности, не принес МУП «Тамбов-недвижимость» прибыли (рентабельность чистых активов равна минус 584,6 процента).

Собственные средства МУП «Тамбов-недвижимость» на 50 процентов покрывают краткосрочные обязательства (К тек. ликвидности = 0,5).

У МУП «Тамбов-недвижимость» имеется зависимость от заемных средств и от внешних кредиторов. Рассчитанные показатели отражают финансовую неустойчивость, так как только 20 процентов финансовых ресурсов покрываются собственными средствами (К автономии = 0,2).

У предприятия отсутствуют собственные оборотные средств для покрытия обязательств (К осс = – 1,1).

Целью деятельности МУП «Тамбовгортранс» является предоставление транспортных услуг населению и транспортное обслуживание населения в границах городского округа – город Тамбов. У МУП «Тамбовгортранс» по основной деятельности (перевозка пассажиров городским наземным электрическим и автобусным транспортом) в 2016 году при увеличении показателей выручки на 6,4 процента размер затрат на 1 рубль реализуемой продукции также увеличился на 2,5 процента и составил 1,41 рубля. За счет отчуждения недвижимого имущества – 63/100 доли нежилого здания крытого рынка литер П, назначение: нежилое, общей площадью 12502,1 кв. м, этажность: 1 с антресолями, подземная этажность: 1, расположенного по адресу: Тамбовская обл., г. Тамбов, ул. Коммунальная, дом № 21А, рыночной стоимостью 129,195 млн. рублей (решение Тамбовской городской Думы Тамбовской области от 27.07.2016 № 332 «О даче согласия муниципальному унитарному предприятию «Тамбовгортранс» на совершение крупной сделки по отчуждению имущества), предприятием получена прибыль в размере 71861 тыс. рублей.

Среднесписочная численность работников увеличилась на 29 человек (5,3 процента), среднемесячная заработная плата увеличилась на 7,0 процента и составила 15,1 тыс. рублей.

Анализ соотношения кредиторской и дебиторской задолженностей МУП «Тамбовгортранс» свидетельствует о снижении кредиторской задолженности на 43,5 процента и увеличении дебиторской задолженности в 2,7 раза.

Наименование задолженности	на 01.01.2016	на 31.12.2016	изменение
Наименование задолженности	тыс. руб.	тыс. руб.	тыс. руб.	процента
Кредиторская	120206	67945	-52261	56,5
Дебиторская	7692	21139	13447	в 2,7 раза

Разница между показателями кредиторской задолженности и дебиторской задолженности предприятия за 2016 год снизилась с 112,5 млн. рублей до 46,8 млн. рублей.

Показатель	на 01.01.2016	на 31.12.2016
Дебиторская задолженность, тыс. руб.	7692	21139
Кредиторская задолженность, тыс. руб.	120206	67945
Разница показателей, тыс. руб.	-112514	-46806
Коэффициент соотношения дебиторской и кредиторской задолженностей	0,06	0,3

Сумма кредиторской задолженности на 01.01.2016 обеспечена дебиторской задолженностью МУП «Тамбовгортранс» на 6 процентов, на 31.12.2016 коэффициент соотношения дебиторской и кредиторской задолженностей увеличивается до 30 процентов.

У предприятия прослеживается тенденция сокращения спроса на услуги и появляется необходимость поиска резервов снижения уровня расходов (рентабельность продаж равна минус 41,5 процента).

Собственные средства МУП «Тамбовгортранс» на 40 процентов покрывают краткосрочные обязательства (К тек. ликвидности = 0,4).

У предприятия прослеживается тенденция зависимости от заемных средств и от внешних кредиторов, это отражает финансовую неустойчивость МУП «Тамбовгортранс» (К автономии = – 0,7).

МУП «Тамбовгортранс» не обеспечено собственными оборотными средства для покрытия своих обязательств (К осс = -1,1).

Коэффициенты финансово-хозяйственной деятельности, отражающие платежеспособность и финансовую устойчивость, указывают на неспособность предприятия расплатиться по долгам собственными средствами и его зависимость от заемных средств (кредиторская задолженность предприятия поставщикам).

В 2016 году МУП «Тамбовгортранс» реализованы следующие мероприятия по улучшению качества и конкурентоспособности оказываемых услуг:

проведен текущий ремонт электрического подвижного состава в количестве 23 единиц с целью поддержания троллейбусов в состоянии, обеспечивающем их эксплуатационную надежность в межремонтный цикл;

на бортах и внутри салона подвижного состава размещены материалы информационного характера с целью улучшения внешнего вида и получения дополнительного дохода;

выполнены мероприятия по подготовке объектов и подразделений к осенне-зимнему периоду;

для удобства пассажиров и для безопасности работы водителей установлены «речевые информаторы» во всех автобусах и троллейбусах;

увеличен парк подвижного состава на 18 газомоторных автобусов марки МАЗ-103965.

Целью деятельности МУП «Тамбовтеплосервис» является производство и сбыт тепловой энергии, эксплуатация объектов городского хозяйства, строительство систем жизнеобеспечения, техническое обслуживание инженерного оборудования и сетей, реализация инвестиционных проектов, оказание сервисных и иных платных услуг, направленных на удовлетворение потребностей населения. МУП «Тамбовтеплосервис» осуществляет деятельность с 03.06.2013 в результате реорганизации МУП «Тамбовинвестсервис» в форме выделения. По итогам работы в 2016 году у предприятия увеличились показатели деятельности: выручка – на 14,2 процента, прибыль от реализации – на 9,3 процента. Размер затрат на 1 рубль реализуемой продукции остался на уровне 2015 года. Размер полученной в 2016 году чистой прибыли увеличился в 36 раз и составил 5115 тыс. рублей. Среднесписочная численность работников увеличилась на 1 человека (0,2 процента), среднемесячная заработная плата уменьшилась на 0,9 процента.

Анализ соотношения кредиторской и дебиторской задолженностей МУП «Тамбовтеплосервис» свидетельствует о росте кредиторской задолженности предприятия на 77,3 процента и дебиторской задолженности на 82,8 процента.

Наименование задолженности	на 01.01.2016	на 31.12.2016	изменение
Наименование задолженности	тыс. руб.	тыс. руб.	тыс. руб.	процента
Кредиторская	403728	715895	312167	177,3
Дебиторская	337302	616635	279333	182,8

Разница между показателями кредиторской задолженности и дебиторской задолженности предприятия за 2016 год выросла с 66,4 млн. рублей до 99,3 млн. рублей.

Показатель	на 01.01.2016	на 31.12.2016
Дебиторская задолженность, тыс. руб.	337302	616635
Кредиторская задолженность, тыс. руб.	403728	715895
Разница показателей, тыс. руб.	-66426	-99260
Коэффициент соотношения дебиторской и кредиторской задолженностей	0,8	0,86

Сумма кредиторской задолженности на 01.01.2016 обеспечена дебиторской задолженностью МУП «Тамбовтеплосервис» на 80 процентов, на 31.12.2016 коэффициент соотношения дебиторской и кредиторской задолженностей увеличивается до 86 процентов.

На предприятии произошло снижение конкурентоспособности, сокращение спроса на оказываемые услуги (рентабельность продаж равна 2,7 процента).

В 2016 году произошел значительный рост показателя чистой прибыли (рентабельности чистых активов равна 0,9 процента). Темп снижения чистых активов превышает темп роста выручки (оборачиваемость чистых активов равна 2,0 процента).

Собственные средства МУП «Тамбовтеплосервис» на 80 процентов покрывают краткосрочные обязательства (К тек. ликвидности = 1,4).

Часть обязательств, близкую к нормативному значению и равную 40 процентам, предприятие может покрыть собственными средствами (К автономии = 0,4).

У предприятия отсутствуют собственные оборотные средства для покрытия обязательств (К осс = 0,3).

В 2016 году МУП «Тамбовтеплосервис» эксплуатировало 65 котельных, 68 ИПТ, 25 ЦТП и тепловые сети протяженностью 130,343 км.

Общий объем капитальных вложений МУП «Тамбовтеплосервис» в 2016 году составил 119,9 млн. рублей. В рамках реализации инвестиционной программы МУП «Тамбовтеплосервис», утвержденной приказом управления топливно-энергетического комплекса и жилищно-коммунального хозяйства Тамбовской области от 02.03.2016 № 15, в 2016 году проведены мероприятия по реконструкции двух котельных на общую сумму 30,891 млн. рублей. (ул. Рабочая, д. 16; ул. Бастионная, д. 8к), с закрытием малоэффективных котельных по ул. Пензенской, д. 20 и Володарского, д. 2а и реконструкции тепловых сетей от котельных по ул. Рабочей, д. 16, ул. Пензенской, д. 20, ул. Володарского, д. 2а.

За 2016 год предприятием выполнены работы, предусмотренные производственной программой предприятия. По программе капитального ремонта проведен ремонт двух котлов в котельных по ул. Советской, д. 43 и ул. Пионерской, д. 16, произведена замена электросчетчиков в количестве 72 ед., заменено КИП и А в количестве 54 шт. Для снижения аварий на тепловых сетях и снижения потерь тепловой энергии выполнен ремонт тепловых сетей от котельных по ул. Островитянова, д. 1, ул. Советской, д. 43, ул. Пионерской, д. 16, ул. Гоголя, д. 4, ул. Астраханской, д. 191, ул. Киквидзе, д. 102, ул. Нагорной, д. 14, ул. Клубной, д. 5, ул. Бастионной, д. 8 к, ул. Московской, д. 23, ул. Пензенской, д. 20, ул. Бастионной, д. 23, ул. Чумарсовской, д. 1. Общая стоимость работ по текущему и капитальному ремонтам составила 41,86 млн. рублей, в том числе по капитальному – 9,7 млн. рублей, по текущему – 32,78 млн. рублей.

Для повышения уровня финансовой устойчивости в 2017 году предприятием планируется реализация комплекса мероприятий по повышению энергоэффективности объектов и систем теплоснабжения, реализация мероприятий по энергосбережению и учету ресурсов, оптимизация коммерческих и производственных расходов.

В соответствии с Уставом МУП «Тамбовинвестсервис», утвержденным постановлением администрации города Тамбова от 15.03.2016 № 1457, основной целью деятельности предприятия является удовлетворение потребностей населения города, юридических лиц, иных потребителей по жилищно-коммунальному обслуживанию и получение прибыли.

По итогам 2016 года предприятием получен убыток в размере 88467 тыс. рублей, размер которого по сравнению с 2015 годом ниже в 5,6 раза. Убыток МУП «Тамбовинвестсервис» получен по причине превышения размера себестоимости продаж по основной регулируемой деятельности над полученной выручкой: размер затрат на 1 рубль реализуемой продукции по сравнению с 2015 годом вырос на 125 процентов и составил 1,46 рубля. В 2016 году среднесписочная численность работников снизилась на 146 человек (на 55,5 процента), среднемесячная заработная плата увеличилась с 28,0 тыс. рублей до 31,9 тыс. рублей (на 13,9 процента).

Анализ соотношения кредиторской и дебиторской задолженностей МУП «Тамбовинвестсервис» свидетельствует о снижении задолженностей предприятия: кредиторской – на 9,9 процента, дебиторской – на 22,6 процента.

Наименование задолженности	на 01.01.2016	на 31.12.2016	изменение
Наименование задолженности	тыс. руб.	тыс. руб.	тыс. руб.	процента
Кредиторская	2172542	1957611	-214931	90,1
Дебиторская	1036383	802420	-233963	77,4

Разница между показателями кредиторской задолженности и дебиторской задолженности предприятия 2016 год выросла с 1,14 млрд. рублей до 1,15 млрд. рублей.

Показатель	на 01.01.2016	на 31.12.2016
Дебиторская задолженность, тыс. руб.	1036383	802420
Кредиторская задолженность, тыс. руб.	2172542	1957611
Разница показателей, тыс. руб.	-1136159	-1155191
Коэффициент соотношения дебиторской и кредиторской задолженностей	0,5	0,4

Сумма кредиторской задолженности на 01.01.2016 обеспечена дебиторской задолженностью МУП «Тамбовинвестсервис» на 50 процентов, на 31.12.2016 коэффициент соотношения дебиторской и кредиторской задолженностей снижается до 40 процентов.

У МУП «Тамбовинвестсервис» прослеживается тенденция сокращения спроса на продукцию, и появляется необходимость поиска резервов снижения уровня расходов (рентабельность продаж равна минус 46,3 процента).

Собственные средства МУП «Тамбовинвестсервис» на 40 процентов покрывают краткосрочные обязательства (К тек. ликвидности = 0,4). Данный коэффициент отражает неспособность МУП «Тамбовинвестсервис» в краткосрочном периоде расплатиться по своим обязательствам.

У предприятия прослеживается зависимость от заемных средств и от внешних кредиторов. Структура баланса признается неудовлетворительной и отражает финансовую неустойчивость (К автономии = -0,6).

Отсутствие в полном объеме собственных оборотных средств для покрытия обязательств свидетельствует о зависимости предприятия от внешних кредиторов (К осс = -1,4).

С 01.01.2016 по 01.07.2016 МУП «Тамбовинвестсервис» на праве хозяйственного ведения эксплуатировало тепловые сети общей протяженностью 44057,0 погонных метров, 5 ЦТП (центральных тепловых пунктов) и 20 ИТП (индивидуальных тепловых пунктов) и выполняло работы по договору эксплуатационно-технического обслуживания и ремонта тепловых сетей, оборудования ЦТП и насосных станций, принадлежащих ПАО «Квадра».

С 01.07.2016 договор эксплуатационно-технического обслуживания с ПАО «Квадра» был расторгнут и в эксплуатации МУП «Тамбовинвестсервис» остались тепловые сети, ЦТП и ИТП, принадлежащие на праве хозяйственного ведения.

В связи с изменением штатного расписания МУП «Тамбов-инвестсервис» и фактическим отсутствием соответствующего персонала для обслуживания инженерной инфраструктуры тепловых сетей МУП «Тамбовинвестсервис» с 09.07.2016 заключило договор на выполнение работ по техническому обслуживанию и ремонту тепловых сетей и оборудования ЦТП с ООО «Тамбовская теплоэнергетическая компания».

В отчетный период 2016 года для поддержания работоспособности объектов теплоснабжения, повышения надежности теплоснабжения и качества предоставляемых услуг предприятием проведен комплекс мероприятий в рамках подготовки теплового хозяйства к отопительному сезону 2016-2017 годов.

В ходе подготовки к работе в зимних условиях в 2016 году произведен ремонт теплообменного оборудования на ряде ЦТП.

Проведена работа по ремонту и замене ветхих сетей. Всего в 2016 году заменено 1820 погонных метров участков трубопроводов тепловых сетей. В частности, выполнен капитальный ремонт на участках квартальных тепловых сетей от ЦТП № 20: от К-20-9А до жилого дома по ул. Рылеева/ ул. Магистральной, д. 92/2 и от ЦТП № 29: от отпуска до жилого дома по ул. Рылеева, д. 64; на тепловых сетях от котельной АО «Тамбовский Завод «Революционный труд» заменено 28,1 куб. м тепловой изоляции. Согласно графику обслуживания теплообменного оборудования, проведена промывка теплообменников, ревизия запорной арматуры и насосных агрегатов.

Реализация вышеуказанных мероприятий позволила существенно повысить технико-экономические показатели надежности системы теплоснабжения, улучшить качество оказываемых услуг по теплоснабжению населения и объектов социального, культурного и бытового назначения.

В 2016 году муниципальное унитарное предприятие «Тамбовтеплосервис» использовало кредитные средства банков.

МУП «Тамбовтеплосервис» использовало пять кредитов на общую сумму 245,0 млн. рублей. Данные кредиты предоставлены предприятию с целью погашения задолженности перед ресурсоснабжающими организациями. Кредитные средства в размере 45,0 млн. рублей, получение которых согласовано решением Тамбовской городской Думы от 20.11.2014 № 1407, направлены на расчеты с поставщиками энергоресурсов и финансирование мероприятий инвестиционной программы. Обеспечением по данному кредиту определено предоставление в залог муниципального имущества из перечня объектов муниципальной собственности, составляющих залоговый фонд города Тамбова, на сумму, не превышающую 70,0 млн. рублей. Источником погашения обязательств по кредитным договорам установлены средства МУП «Тамбовтеплосервис».

Из используемых кредитов два кредита на сумму 100 млн. рублей оплачены полностью в установленные сроки.

Приложение

к информации администрации города Тамбова о деятельности муниципальных унитарных предприятий города Тамбова за 2016 год

Показатели

финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий города Тамбова за 2016 год

№ п/п	Наименование показателей	Наименование муниципального унитарного предприятия
		МУП «Единый расчетный центр»			МУП «Аптека № 3»			МУП «Аптека № 167»*			МУП «Аптека № 182»**
		2015	2016	Темп роста (%)	2015	2016	Темп роста (%)	2015	2016	Темп роста (%)	2015	2016	Темп роста (%)
Показатели финансово-хозяйственной деятельности предприятия
1	Текущая деятельность.
1.1.	Выручка	88107	6346	7,2	75504	91422	121,1	3613			17903	1816	10,1
1.2.	Себестоимость продаж	54738	4457	8,1	61998	74122	119,6	1935			12845	1350	10,5
1.3.	Коммерческие расходы				12115	17196	141,9	5043			4400	509	11,6
1.4.	Управленческие расходы	18599	1757	9,4
1.5.	Прибыль от реализации	14770	132	0,9	1391	104	7,5	-3365			658	-43	на 701 меньше
2	Финансовая деятельность
2.1.	Доходы от участия в других организациях
2.2.	Проценты к получению
2.3.	Прочие доходы	729	2	0,3	1632	4979	305,1	9982			10
2.4.	Проценты к уплате							371
2.5.	Прочие расходы	5831	95	1,6	752	1015	135,0	2313			206	20	9,7
3	Инвестиционная деятельность
3.1.	Капитальные расходы всего, в том числе в:		763,0
	Снабженческо-сбытовой сфере
	Производственной сфере		763,0
	Финансово-инвестиционной сфере
	Источники финансирования
	Капитальные расходы
	чистой прибыли
	амортизации
	городского бюджета
	займов и кредитов
	прочих источников
4	Финансовый результат
	Прибыль (убыток) до налогообложения	9668	39	0,4	2271	4068	179,1	3933			462	-63	на 525 меньше
	Чистая прибыль (убыток)	6940	18	0,3	1907	3774	197,9	3367			397	-76	на 473 меньше
5	Среднесписочная численность (чел)	138	138	100,0	33	37	112,1	13			12	12	100,0
6	Среднемесячная заработная плата (тыс. руб.)	21,5	21,6	100,5	21,2	22,5	106,1	18,5			19,5	17,5	89,7
Показатели экономической эффективности деятельности муниципального унитарного предприятия
1	Выручка	88107	6346	7,2	75504	91422	121,1	3613			17903	1816	10,1
2	Рентабельность продаж	16,8	2,1	12,4	1,8	0,11	6,2	-93,1			3,7	-2,4	на 6,1 меньше
3	Затраты на 1 руб. реализуемой продукции, товаров, работ, услуг.	0,83	0,98	117,6	0,98	1,00	101,8	1,93			0,96	1,02	106,3
4	Чистые активы	45068	45086	100,0	3409	4971	145,8	478			1192	1116	93,6
5	Рентабельность чистых активов	15,4	0,04	0,3	55,9	75,9	135,7	704,4			33,3	-6,8	на 40,1 меньше
6	Оборачиваемость чистых активов	2,0	0,1	7,2	22,1	18,4	83,0	7,6			15,0	1,6	10,7
7	Чистая прибыль (убыток)	6940	18	0,3	1907	3774	197,9	3367			397	-76
8	Часть прибыли, подлежащая перечислению в городской бюджет	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x
	%	25	25	x	25	25	x	25	x	x	25	25	x
	Сумма	1735,0	4,5	0,3	476,8	943,5	197,9	841,8			99,3	0,0	0,0
Коэффициенты финансово-хозяйственной деятельности предприятия
1	Коэффициент текущей ликвидности (норма более 2)	1,2	1,2	-	1,2	1,4	-	0,3	-	-	2,6	1,9	-
2	Коэффициент автономии (финансовой независимости) (норма более 0,5)	0,4	0,4	-	0,4	0,4	-	0,3	-	-	0,6	0,5	-
3	Коэффициент обеспеченности собственными источниками финансирования (норма более 0,1)	0,2	0,2	-	0,2	0,3	-	-2,2	-	-	0,6	0,5	-

* Деятельность в 2016 году МУП «Аптека № 167» не осуществлялась.

** Деятельность МУП «Аптека № 182» в 2016 году осуществлялась в течение января 2016 года.

№

п/п

Наименование показателей

Наименование муниципального унитарного предприятия

МУП «Школьник»